>财经>>正文

大连电瓷集团股份有限公司2018年度报告摘要

原标题:大连电瓷集团股份有限公司2018年度报告摘要

  (上接B13版)

2、付款管理方面:公司财务部门办公主要分为上海和大连两地,上海办公的财务人员主要负责集团财务工作,大连办公的财务人员主要负责全资子公司“输变电材料”及其下属子公司的财务工作。现公司付款基本为网银付款,2018年7月27日交接后已调整为:网银付款制单KEY和复核KEY分上海和大连两地财务管理,即与上市公司主体有关的付款制单KEY由上海财务团队保管,复核KEY由大连财务团队保管,与“输变电材料”有关的付款制单KEY由大连财务团队保管,复核KEY由上海财务团队保管。公司付款流程完成后,经各级分管领导审核后,由财务总监进行最后审核,审核完成后自动流转至上海财务部门负责人和大连财务部门负责人,两地财务负责人在同一登记文件中,填写完整的付款明细记录,再由其根据付款流程审批情况和要求安排付款。同时两地财务部门负责人单独打印流程,再安排财务制单和审核。定期的财务负责人需将全部银行流水(收入、支出和余额明细)发送至财务总监,再由财务总监不定期发送给全部高管。整改措施运行后,内控执行有效。

3、采购管理方面:目前正在修改的采购有关的制度要求,公司禁止与菲迪贸易公司等贸易公司合作,要求全部由原材料加工公司或直接售货单位处采购。鉴于母公司电瓷类业务已经下沉,已签订存量订单将规定只能向集团内部子公司采购产品对外销售,母公司不再进行原材料采购;集团下属公司采购应以原料加工公司为第一顺位采购公司,避免与贸易公司合作交易,对于符合要求的供应商进入名录,严格执行现有与采购相关的评审与流程制度。

同时,由于目前公司正在进行董事会换届选举工作,管理层将进一步配合下一届董事会按照《企业内部控制基本规范》及配套指引文件,根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》,加强内部控制建设,继续检查、梳理并完善各项内部控制制度,并在公司运营中不断加以落实,强化过程控制。

经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,由于案件尚未开庭审理、判决与执行,公司无法消除2018年度因此项交易计提的资产减值准备对年度财务报告净利润的影响。

(二)非财务报告内部控制缺陷整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司存在1项同菲迪贸易的采购业务未开展合格供应商评审,部分内部控制制度未完全执行的情况,公司存在非财务报告内部控制重要缺陷,且因资产减值准备计提坏账金额较大,触发了财务报告认定的重大缺陷的定量标准。其整改计划与整改情况同上述财务报告重大缺陷的具体内容。

经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司已基本完成针对此项交易事件引发的非财务报告内部控制重大缺陷的整改。

大连电瓷集团股份有限公司董事会

二〇一九年四月二十二日

证券代码:002606 证券简称:大连电瓷 公告编号:2019-030

大连电瓷集团股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

大连电瓷集团股份有限公司(以下简称“大连电瓷”或“公司”)于2019年4月22日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十七次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》,同意公司根据财政部修订的具体会计准则,对会计政策进行相应变更,公司独立董事对此发表了明确的同意意见。本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。有关此次会计政策变更的具体情况如下:

一、本次会计政策变更概述

1、变更原因

财政部于2017年陆续修订并发布了《关于印发修订〈企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量〉的通知》(财会〔2017〕7号)、《关于印发修订〈企业会计准则第23号一一金融资产转移〉的通知》(财会〔2017〕8号)、《关于印发修订〈企业会计准则第24号一一套期会计〉的通知》(财会〔2017〕9号);2017年5月2日,财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第37号一一金融工具列报〉的通知》(财会〔2017〕14号),要求境内上市企业自2019年1月1日起施行上述准则(以下统称“新金融工具准则”)。根据上述文件的要求,公司对会计政策予以相应变更。

2、变更前公司采用的会计政策

本次会计政策变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

3、变更后公司采用的会计政策

公司在本次变更后将按照财政部2017年印发修订的《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》、《企业会计准则第37号一金融工具列报》相关规则执行以上会计政策。除上述会计政策变更外,其他未变更部分,仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

4、会计政策变更日期

公司按照财政部发布的新金融工具准则自2019年1月1日起执行。

5、变更审议程序

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定,本次会计政策变更已经第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十七次会议审议通过,无需提交公司股东大会审议。

二、本次会计政策变更对公司的影响

修订后的《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则 第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》、《企业会计准 则第37号一金融工具列报》主要变更内容如下:

1、以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据,将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”以及“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类;

2、将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”,要求考虑金融资产未来预期信用损失情况,从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备;

3、调整非交易性权益工具投资的会计处理,允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理,但该指定不可撤销,且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益;

4、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理;

5、套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合,更好地反映企业的风险管理活动。

除上述项目变动影响外,本次会计政策变更不涉及对公司以前年度报表的 追溯调整。根据新旧准则衔接规定,企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量,涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的,无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额,应当计入本准则实施日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。因此,本次会计政策变更不影响公司2018年度相关财务指标。

三、公司董事会关于本次会计政策变更的说明

公司董事会认为,本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更,符合有关监管机构的相关规定,执行变更后会计政策能够客观公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

四、独立董事意见

公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件规定进行的合理变更,符合财政部、中国证监会、深圳证券交易所等监管机构的相关规定,本次会计政策变更符合相关法律、法规及《企业会计准则》的规定,对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。本次审议程序符合相关法律法规及《公司章程》等的规定,不存在损害公司股东利益的情形。公司独立董事一致同意公司本次会计政策变更。

五、监事会意见

公司监事会认为, 本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更,符合相关规定和公司实际情况,其决策程序符合相关法律法规和公司章程的规定,不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司上述会计政策的变更。

六、备查文件

1、《大连电瓷集团股份有限公司第三届董事会第十九次会议决议》;

2、《大连电瓷集团股份有限公司独立董事关于第三届董事会第十九次会议相关事项的独立意见》;

3、《大连电瓷集团股份有限公司第三届监事会第十七次会议决议》。

特此公告。

二〇一九年四月二十三日

证券代码:002606 证券简称:大连电瓷 公告编号:2019-029

大连电瓷集团股份有限公司

关于使用闲置自有资金投资银行低风险理财产品的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

为提高闲置资金使用效率,提高资产回报率,创造收益,大连电瓷集团股份有限公司(以下简称“公司”)于 2019年4月22日召开了第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十七次会议,分别审议通过了《关于公司及全资子公司使用闲置自有资金投资银行低风险理财产品的议案》,决定在不影响正常经营及确保资金安全的前提下,使用公司及全资子公司的闲置自有资金投资银行低风险理财产品。现将有关情况公告如下:

一、 基本概况

1.投资额度

本次使用自有资金投资银行低风险理财产品总额不超过 1 亿元人民币(占2018年12月31日公司经审计净资产的11.42%),在上述额度内,资金可以滚动使用。独立董事对此发表了同意意见。该事项在董事会审批权限范围内,无须提交股东大会审议。

2.投资范围

公司及全资子公司购买的银行低风险理财产品的范围仅限于:

(1)用于固定收益类或者承诺保本的投资行为;

(2)参与其他上市公司的配股或者行使优先认购权利;

(3)以战略投资为目的,购买其他上市公司股份超过总股本的10%,且拟持有三年以上的证券投资;

(4)公司首次公开发行股票并上市前已进行的投资。

公司此次审议通过的拟使用闲置自有资金投资银行低风险理财产品不属于《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引(2015年)》之“第七章 其他重大事件管理”中“风险投资”的范畴。

3.投资期限

投资期限自本议案审议通过之日起一年内有效。单个银行低风险理财产品的投资期限不超过12个月。

4.资金来源

公司及全资子公司用于银行低风险理财产品投资的资金为其阶段性闲置自有资金。

二、 风险控制措施

1.经公司董事会批准,授权公司经营管理层行使该项投资决策权并签署相关合同文件。公司财务部负责根据公司资金情况,理财产品安全性、期限和收益情况选择合适的理财产品,由公司财务负责人进行审核后报董事长审批。

2.公司将严格遵照相关法律法规的规定,及时分析和跟踪理财产品投向及项目进展情况,如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素,将及时采取相应措施,控制投资风险,保护公司及股东的合法权益。

3.独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查,防范公司投资风险,保证投资资金的安全和有效增值,必要时可以聘请专业机构进行审计。

4.本次10,000万元人民币闲置自有资金仅限于购买银行发行的短期低风险理财产品。

三、 对公司的影响

1.在符合国家法律法规及保障投资资金安全的前提下,在保证公司及全资子公司日常经营运作等各种资金需求的情况下,使用闲置自有资金购买仅限于投资银行发行的短期低风险理财产品,能够控制投资风险,不影响公司及全资子公司日常资金正常周转需要,不影响公司主营业务的正常发展。

2.通过适度的低风险理财,能够使公司获得一定投资收益,有利于企业业绩提升,为股东谋取投资回报。

四、 关于审议决策程序

本次《关于公司及全资子公司使用闲置自有资金投资银行低风险理财产品的议案》已经公司2018年4月22日召开的第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十七次会议审议通过。

鉴于银行理财产品时效性等特点,为提高决策效率,公司及全资子公司运用闲置自有资金进行银行低风险理财产品投资,在批准的期限和额度内本次一并审核授权,将不再提交董事会审议,具体事宜公司将依据深圳证券交易所的相关规定,及时披露有关投资以及相应损益情况。

五、独立董事意见

为实现公司及子公司闲置资金的高效利用,在保证公司正常经营资金需求和资金安全的前提下,公司及全资子公司拟使用闲置自有资金投资银行低风险理财产品,额度不超过10,000万元。该事项履行了必要的审批程序,符合公司的财务状况,不会影响公司日常资金周转需要及主营业务发展,投资风险可控,能提高资金使用效率,降低公司财务成本,从而提高公司经营成果,为公司及股东谋取更多的投资回报,符合公司及全体股东利益。因此,同意公司及全资子公司一年内使用不超过人民币10,000万元的闲置自有资金(本金)购买银行低风险理财产品,在上述额度内,资金可以滚动使用。

六、备查文件

1.《大连电瓷集团股份有限公司第三届董事会第十九次会议决议》;

2.《大连电瓷集团股份有限公司第三届监事会第十七次会议决议》;

3.《大连电瓷集团股份有限公司独立董事关于第三届董事会第十九次会议相关事项的独立意见》。

特此公告。

二〇一九年四月二十三日

证券代码:002606 证券简称:大连电瓷 公告编号:2019-028

大连电瓷集团股份有限公司

关于为全资子公司向银行申请综合授信额度提供担保的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

2019年4月22日,大连电瓷集团股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司及全资子公司向银行申请授信额度及担保事项的议案》。决定对全资子公司大连电瓷集团输变电材料有限公司(以下简称“大瓷材料”)和大莲电瓷(福建)有限公司(以下简称“福建公司”)申请银行授信提供担保,具体情况如下:

一、担保情况概述

因生产经营需要,大瓷材料和福建公司拟向商业银行增加申请综合授信额度,包括:大瓷材料向兴业银行大连分行申请总额不超过10,000万元人民币的综合授信额度;大瓷材料向工商银行大连西岗支行申请总额不超过20,000万元人民币的综合授信额度;大瓷材料向招商银行申请总额不超过10,000万元人民币的综合授信额度;大瓷材料向大连银行申请总额不超过20,000万元人民币的综合授信额度;福建公司向中国银行闽清支行申请总额不超过5,000万元人民币综合授信额度。

另,大瓷材料已采用抵押担保方式(由大瓷材料将位于大连市经济开发区辽河东路88号、铁山东三路45号的土地及房产提供抵押,同时公司为其提供全额连带责任保证担保)向中国银行股份有限公司大连甘井子支行申请获得了总额不超过50,000万元人民币的综合授信。

考虑以上各项目具体情况,亦为汇总业务,提高决策效率,公司拟定统一对前述各项合计总额115,000万元的授信申请业务提供连带责任担保,担保期限一年,该事项需经公司股东大会审议通过后方可实施。

二、被担保人基本情况

公司名称:大连电瓷集团输变电材料有限公司

统一社会信用代码:91210213MA0U5MNLXW;

类型:有限责任公司(法人独资);

住所:辽宁省大连经济技术开发区辽河东路 88 号;

法定代表人:窦刚;

注册资本:人民币贰亿元整;

成立日期:2017 年 5 月 19 日;

营业期限:自 2017 年 5 月 19 日至长期;

经营范围:高压电瓷、避雷器、互感器、开关、合成绝缘子、高压线性电阻片、工业陶瓷。铸造件制造、研发及技术服务;房屋租赁;机械设备租赁;货物进出口、技术进出口;国内一般贸易。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动);

最近一期经审计的财务数据:截止2018年12月31日,大瓷材料资产总额1,265,173,611.16元,负债总额366,595,198.52元,净资产898,578,412.64元,营业收入534,748,212.88元,净利润483,068.86元。

三、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截止本次担保前,公司及其控股子公司的对外担保总额为28,000万元,均为对全资子公司提供的担保。连同本次新增的担保额度,公司及控股子公司累计对外担保的总额度为143,000万元,占公司最近一期经审计总资产(2018年 12 月31 日)的108.06%,占公司最近一期经审计净资产(2018年 12 月 31 日)的163.32%。

除前述为全资子公司提供的担保外,公司及控股子公司无其他对外担保事项,也无逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情形。

四、担保协议的主要内容

1、公司及全资子公司应在合理公允的合同条款下,向银行申请综合授信业务,担保协议需根据实际资金需求进行银行借贷时签署,具体授信及担保金额尚需银行审核同意,以实际签署的合同为准。

2、公司2019年为子公司提供的担保总额将不超过本次授予的担保额度,有效期为自股东大会审议通过后一年;

3、拟授权管理层代表公司在批准担保额度内,与银行等相关金融机构签订(或逐笔签订)具体授信协议、担保协议及相关法律文件,并办理相关手续。担保协议主要内容将在本次授予的担保额度内由公司、大瓷材料、福建公司及贷款银行共同协商确定,将不再另行召开董事会审议上述贷款担保额度内的担保事宜。

五、董事会意见

本次授信及担保业务是为了满足日常生产经营所需而安排,符合公司整体发展要求,被担保全资子公司经营状况稳定,财务风险可控,公司对其日常经营有绝对控制权,公司确认其有偿还债务的能力。

六、独立董事意见

为保证大连电瓷集团输变电材料有限公司及大莲电瓷(福建)有限公司生产经营稳步开展,公司拟为其向商业银行等金融机构申请综合授信额度提供担保。目前,两子公司资产优良、经营稳定,贷款业务是正常生产经营所需,公司为其提供担保的风险处于可控的范围之内,不会影响公司的正常经营,不会损害公司及股东的利益。该担保事项已履行了必要的审议程序,其内容及决策程序符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定,我们同意本事项。

七、备查文件

1、《大连电瓷集团股份有限公司第三届董事会第十九次会议决议》;

2、《大连电瓷集团股份有限公司独立董事关于第三届董事会第十九次会议相关事项的独立意见》。

特此公告。

二〇一九年四月二十三日

大连电瓷集团股份有限公司监事会

关于《董事会对公司非标准内部控制

审计报告涉及事项的专项说明》的意见

大连电瓷集团股份有限公司(以下简称“公司”)监事会根据《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》、《监事会议事规则》等相关法律、法规的规定,对公司《董事会对公司非标准内部控制审计报告涉及事项的专项说明》作出以下核实意见:

监事会认为:

公司已根据自身情况,按照《企业内部控制基本规范》建立了相对完整的内部控制制度,公司现有的内部控制制度基本符合我国有关法律法规以及监管部门有关规范性文件的规定。但是此次未能按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在原材料采购管控方面保持有效的财务报告内部控制,提示我们内控制度还需不断完善和持续改进,分析、识别、评估风险,及时做出预判,采取有效措施化解、应对风险。

公司《2018年度内部控制自我评价报告》全面、真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设和运行情况。

监事会同意公司董事会关于非标准内部控制审计报告涉及事项的专项说明,公司监事会将行使好监督职能,希望公司董事会和管理层按照所提出的整改措施,加强内控制度建设和管理规范,完善公司内控制度建设与执行,提升公司治理水平,消除审计意见涉及事项的影响,切实维护中小投资者的利益。

大连电瓷集团股份有限公司监事会

二〇一九年四月二十二日返回搜狐,查看更多

责任编辑:

声明:该文观点仅代表作者本人,搜狐号系信息发布平台,搜狐仅提供信息存储空间服务。
阅读 ()
投诉
免费获取
今日搜狐热点
今日推荐