如何进行社保缴费才能多受益?高基数和低基数哪个更划算?

原标题:如何进行社保缴费才能多受益?高基数和低基数哪个更划算?

《劳动法》规定职工和用人单位必须参加社会保险,按照法律规定承担相应的社会保险费。

强制缴纳社保是不可以选择的,包括缴费基数应当是职工上年度的月均工资或者劳动合同约定的工资。

不过,《社会保险法》规定,职工应当参加社会保险,灵活就业人员等群体可以选择性的参加基本养老和基本医疗保险。

从缴费基数到选择缴费的种类,灵活就业人员具有灵活性。2019年5月国家关于降低社会保险费率的综合实施方案中明确,灵活就业人员可以从60%~300%的缴费基数之间任选一个缴费基数缴纳社保。

高缴费基数和低缴费基数哪一个更划算呢?

目前,全国多数地区灵活就业人员缴纳社保的比例是20%,我们以此比例推算。

假设当地的社会平均工资只有5000元,60%的缴费基数是3000元,300%的缴费基数是15,000元,让我们进行一年期缴费的比较。

养老保险缴费的钱数:60%基数缴费是3000元×20%×12个月,一年总共需要7200元。

300%基数缴费是15,000元×20%×12个月,一年总共需要36,000元。

养老保险待遇计算公式:

养老保险待遇一般就叫做基本养老金,基本养老金主要包含基础养老金和个人账户养老金两部分构成。两种养老金的计算公式全国统一,如下图:

基础养老金计算公式经推算,按照300%基数缴费,一年可以领取2%的退休上年度社会平均工资,而按照60%基数缴费,一年仅可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资。

按照60%基数缴费,每月进入养老保险个人账户240元,一年2880元。按照300%基数缴费进入个人账户,钱数是14,400元。

如果等到20年后退休,我们的社会平均工资增长了三倍,达到2万元。基础养老金的待遇差额就是240元一年。

个人账户养老金假设每年按照7%的记账利率进行记账,20年会增长2.87倍。60%基数缴费,60岁退休计算出来的个人账户养老金是每月80元,而300%基数计算出来的个人账户养老金是每月400元。

有人不理解为什么要按照7%的记账利率计算?从2016年开始记账利率有国家统一公布,近三年来的平均值是8.31%,7.12%和8.29%,取7%是保守值。

缴费基数不同造成的养老金待遇差距每月是560元。

如果将省下的钱用于理财呢?目前我们理财利率每年不过4%左右,少部分能达到4.27%。按照4.5%计算,省下的28,800元,20年后本息余额会达到69,460元。大约是124个月养老金的差距。

如果养老金没有领取完就去世,个人账户的余额就会返还,由于缺少了统筹账户部分当然不划算。但是如果领取完了,国家会使用统筹养老金垫付个人账户养老金,保障大家的退休待遇不变。

目前来看,我们的人均预期寿命是76.7岁,未来还会不断增涨。而我们的平均退休年龄只有53岁(2012年人社部发布的数据)。对于绝大多数人明显是划算的。

所以,缴费基数越高,不出“意外”的情况下,退休待遇才越划算。就是这个“意外”,打消了很多人按照高缴费基数缴费的积极性。不过,缴纳养老保险一定要根据自己的负担能力水平,一样不要超过家庭收入的20%,否则会影响生活水平的。返回搜狐,查看更多

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