浙商银行：应收款链平台助力产业供应链发展
浙商银行为解决企业应收账款痛点和难点问题，创新开发了业内首款基于区块链技术的企业“应收款链平台”，专门用于办理应收款的签发、承兑、保兑、支付、转让、质押、兑付等业务。“应收款链平台”，解决了应收账款登记、确权等难题，并将企业应收账款设为在线支付结算和融资工具，可帮助企业去杠杆、降成本。
“应收款链平台”创新供应链金融服务方式，将核心企业的银行授信转化为应收款签发额度，核心企业可利用自身商业信用签发区块链应收款；供应链中的企业可通过支付、转让、质押等方式进行流转，从而降低企业负债率和融资成本，解决融资难题，促进供应链健康发展。
一、单位简介
浙商银行是中国银保监会批准的12家全国性股份制商业银行之一，总行设在浙江杭州，是唯一一家总部位于浙江的全国性股份制商业银行，2004年8月正式开业，2016年3月在香港联交所上市。
浙商银行创新金融科技应用，构建“科技+金融+行业”综合服务平台，打造平台化服务银行，以打造企业流动性服务银行为重点，依托池化融资、易企银、应收款链等三大平台，创新推出了涌金司库、订单通、仓单通、分期通等创新业务模式和“A+B”、“H+M”专项授信模式，帮助企业降杠杆、降成本。截至2018年末，浙商银行以7.15%的资产规模增幅实现了13.89%的营业收入增长，集团总资产1.65万亿元，客户存款余额9748亿元，客户贷款及垫款净额8371亿元；服务公司客户逾9万户，公司贷款余额逾6000亿元，公司类贷款中投向民营企业的占比超过5成、投向小微企业的占比达23.90%。
二、典型案例实践
应收款链平台是浙商银行为解决企业应收账款痛点和难点问题，运用互联网、区块链等技术，创新开发的专门用于办理应收款的签发、承兑、保兑、支付、转让、质押、兑付等业务，记录应收款状态的交易处理系统和技术平台。
（一）功能特色
通过该平台企业可将账面的应收账款改造成为支付结算和融资工具，随时对外支付或融资。核心企业与上下游企业共同构建供应链商圈，实现圈内“无资金”交易，降低产业链整体成本。
付款企业在平台上向供应商签发区块链应收款，银行可以作为增信机构，在授信额度内进行保兑，供应商收到区块链应收款后，可以对外支付和转让变现，或申请入池质押融资，有利于缓解企业尤其是中小企业融资难融资贵问题。
（二）应用流程
1.签发和承兑。供应链核心企业可以在银行核定的应收款签发额度内，签发特定付款期限的应收款。应收款链平台支持付款人签发并承兑，收款人签发并承兑，收款人签发、付款人承兑三种模式，经承兑后的应收款可以办理其他应收款业务。
2.保兑。银行或应收款链平台上其他具备保兑资格的用户可以根据应收款持有人的申请办理应收款保兑。已保兑的应收款，到期兑付时如承兑人账户资金不足，保兑人需承担差额垫付责任。
3.支付和转让。应收款的持有人可以将其持有的应收款全部或部分支付或转让给应收款链平台的其他用户，应收款的受让人需要支付货币资金或商品等交易对价。
4.质押。应收款的持有人可以将其持有的应收款全部或部分质押给银行或应收款链平台其他用户。
5.兑付。应收款到期时，应收款链平台自动从承兑人的账户扣划付款资金至持有人账户。应收款有保兑人的，如承兑人账户资金不足，保兑人需承担差额垫付责任。
（三）应用价值
1.对核心企业的价值：响应国家号召，助力解决中小企业融资难；打造具有核心竞争力的产业生态圈；供应商不再因缺资金中断供应，保持生产经营的连续与稳定；核心企业帮助供应商低成本融资，可有效降低采购成本；可以“有效”实现延期付款，缓解短期资金支付压力；应付账款增加，短期借款减少，改善财务结构；可以“变废为宝”，通过回购应收款提升财务收益。
2.对产业链上下游的价值：可以有效盘活应收账款，实现免担保、免抵押融资；融资变现方式灵活多样，可支付、转让、贴现、质押等，有效降低融资成本；简化融资操作手续，提高业务办理效率；以较少资金实现采购，提升市场销售份额；账期延长后，销售资金回款压力缓解；借助核心企业信用获得低成本免担保、免抵押融资。
3.对银行的价值
（1）有利于银行机构缓解表内外资产规模限制。企业签发、流转应收款，不受规模限制；银行买入应收款时占用表内资产，但可随时转让，有利于银行机构缓解指标压力。
（2）有利于银行机构改善资产结构，增强流动性，增加收益。有利于银行机构扩大融资渠道和中间业务收入。有利于银行机构增加企业融资业务模式，提高金融服务水平。
（四）应用案例
1.区块链应收款助力汽车产业打造上下游的共同成长体
2007年，HCXY汽车有限公司由HC汽车集团与DFXY控股有限公司合资组建而成，主营汽车、汽车配件、发动机的生产销售及研发，销售收入破百亿，已经成为自主汽车品牌中的佼佼者。
HCXY公司与浙商银行应收款链平台一拍即合，2018年1月就与浙商银行开启了应收款链业务合作，并成功签发了一笔650万元的应收款，成为了该产品的“尝鲜者”。在应收款链平台上，HCXY公司不仅可以随时盘活自己账面上的应收账款进行采购支付或者转让融资，减少现金流出，也可以通过增加持有期间的贴现收入和利差来增加收益。同时，依托应收款链平台，公司可以构建“自金融”商圈，充分挖掘商业信用价值，有效盘活上下游企业的应收账款，减少资金占压，降低融资成本，一举数得。
2.区块链应收款补齐“超级工程”里的资金“短板”
参建港珠澳大桥引桥部分的中铁X局，隶属于世界500强企业、大型建筑央企——中国铁建股份有限公司。中铁X局在建、收尾的工程项目近千个，上下游客户超过10万家，年营业收入超过400亿元。
自合作以来，中铁X局应收款累计签发了2.4亿元，支付超过2亿元，实现了应收应付账款的“双降”，对完成国资委的“两金”压控考核、清收清欠、降低资产负债率提供了很大帮助。
中铁X局集团拟以搭建的浙商银行应收款链平台为基础，逐渐降低票据结算比率，利用区块链应收款打通产业链，把与上下游企业的合作变得更畅通，结算更加便利，合作更加深入。
中铁X局实施的是集团母公司、工程公司、项目部三级核算体系，在资金管理方面，集团专门设了资金管理中心，实施集中管理策略，所有核算单位的资金由集团统筹调剂，而应收款链平台正好也构建了以中铁X局为中心的内外部生态圈。
未来中铁X局希望在海外项目投融资、信用管理、风险管控等方面与浙商银行有更广泛的金融合作。
三、实践成果
截至2018年末，浙商银行应收款链平台共落地1400多个，帮助6000多家企业融通了1200多亿元资金，切实疏通了各类企业、尤其是民营企业的资金堵点。
同时，平台也获得了业界广泛认可。2018年11月，浙商银行“区块链技术应用——应收款链平台项目”被评为“2018年浙江金融科技十大案例”；2019年3月，浙商银行的应收款链平台等5个服务平台获国家网信办发布的境内首批区块链信息服务备案。
四、创新点
（一）工具创新：根据相关法规，对应收款流转环节和规则进行定义、规定，企业通过应收款链平台办理业务，将应收账款转化为电子支付结算和融资工具，低成本、强安全、高效率在线办理结算、融资业务，盘活沉淀的应收账款，减少外部融资、降低融资成本。
（二）模式创新：区块链应收款作为电子支付结算和融资工具，为企业客户提供应收款签发、承兑、保兑、支付、转让、质押、兑付等多元化功能，具有低资本占用、较强流通性等特征。
（三）技术创新：浙商银行为业内首家将区块链技术应用于应收账款的商业银行。区块链技术是一种分布式账本技术，具有去中心化、不可篡改、高安全性和智能合约等技术特征，保证信息的完整与可靠，能够有效解决交易过程中的信任和安全问题。
五、结束语
应收款链平台的创新与推广，是浙商银行助力产业供应链发展、缓解企业融资难融资贵的重要举措，是积极响应政府工作报告和《关于促进中小企业健康发展的指导意见》精神的最好例证之一。
浙商银行将全面推动创新转型，培育新增长动能。通过创新金融科技应用，植入平台化基因，在应收款链平台等三大平台的基础上，整合构建客户服务、产品创新、风险识别、内部管理等平台，形成数字化、智能化、互联化的平台集群，融技术应用、银行业务、企业需求于一体，扩展平台外延和应用场景，增强行业解决方案和个性化定制能力，构建“科技+金融+行业”综合服务平台，为客户创造更多价值、更好地服务实体经济。
秘书处